Негосударственные пенсионные фонды: нюансы реорганизации
Дарья уже пять лет откладывает на пенсию. Для этого она решила заключить договор с НПФ с хорошей репутацией. Но сегодня ей пришло уведомление от портала Госуслуг: ее НПФ присоединяется к другому фонду. Она проверила, это не мошенники. Что же будет с ее накоплениями?
Что делать Дарье в этой ситуации? Давайте разберемся вместе.
Для начала разберемся, что такое НПФ
Чтобы деньги не обесценивались, фонды инвестируют их в государственные облигации, акции и другие инструменты.
Деньги, которые вы откладываете на пенсию в НПФ, застрахованы в пределах 2,8 млн рублей на человека. Если у НПФ отзовут лицензию или он обанкротится, то АСВ (Агентство по страхованию вкладов) выплатит сумму ущерба.
По закону НПФ может объединиться с другим фондом или «раздробиться» на несколько маленьких фондов.
Почему так происходит? Например, чтобы увеличить клиентскую базу и повысить финансовую устойчивость, фонд может предложить одному или нескольким другим фондам присоединиться к нему. После реорганизации фонд сможет участвовать в масштабных инфраструктурных проектах и реализовывать совместные пенсионные программы.
НПФ работают по трем направлениям:
- НПО (негосударственное пенсионное обеспечение). Это дополнительная пенсия, которая формируется из добровольных взносов. Вы сами выбираете, как часто и какую сумму будете вносить.
- ОПС (обязательное пенсионное страхование). В этом случае фонд сам управляет накоплениями, а взносы поступают от работодателей в рамках обязательной пенсионной программы.
- ПДС (программа долгосрочных сбережений). Это относительно новая сберегательная программа с возможностью дополнительного финансирования от государства. Открывается счет долгосрочных сбережений, который можно пополнять самому в любое время и на любую сумму, также на него можно перевести накопления из НПФ в качестве единовременного взноса. А чтобы дополнительно получать софинансирование от государства, нужно вносить не менее 2 тысяч рублей в год. Узнать подробности программы можно здесь
Как своевременно узнать о реорганизации фонда
Фонд может оповестить своих клиентов о реорганизации или других изменениях одним из способов:
— в личном кабинете фонда;
— письмом на электронную почту;
— обычным письмом;
— на Госуслугах.
Меняются ли условия договора
Что будет, если поменять фонд самостоятельно
По договору ОПС
Вы можете подать заявление о смене фонда, указав причиной реорганизацию фонда. Все деньги и инвестиционный доход будут переведены в новый фонд до конца марта следующего года, если разрешение от Банка России будет получено до этой даты. Если решение задерживается — сроки перевода переносятся. Отмена реорганизации оставляет деньги в прежнем фонде.
Пример. Ваш НПФ присылает уведомление о реорганизации в июне 2025 года. Вы сразу же подаете заявление на смену НПФ. Банк России разрешает реорганизацию вашему НПФ в январе 2026 года. В этом случае ваши накопления перейдут в фонд который вы выбрали, до 31 марта 2026 года. Если при тех же условиях Банк России дает разрешение в июне 2026 года, то сроки перевода ваших сбережений смещаются до 31 марта 2027 года.
По договору НПО
Если у вас договор НПО, то при переходе в другой фонд по собственному желанию будьте готовы к таким последствиям, как:
1. Потеря инвестиционного дохода. Доход от инвестиций фиксируется 1 раз в 5 лет, в некоторых случаях чаще — раз в год. В этом случае вы рискуете потерять незафиксированную прибыль.
2. Потеря части вложенных денег. «Выкупная сумма» (сумма, которую устанавливает и выплачивает НПФ при досрочном расторжении договора), может быть ниже, чем сумма на вашем счете. Например, на данный момент у вас 300 тысяч рублей, выкупная сумма — 150 тысяч рублей. Назад сможете забрать только половину от своих накоплений.
3. Оплата налогов. Если выкупная сумма больше ваших вложений, то разница в этом случае считается вашей прибылью, а значит облагается налогом.
Если у вас на счете 300 тысяч рублей, а выкупная сумма 350 тысяч, то при расторжении договора фонд должен выплатить вам или перевести в другой фонд выкупную сумму. Но она больше того, что вы накопили. Поэтому разница — 50 тысяч рублей считается вашей прибылью и облагается налогом 13%. Значит в итоге фонд должен вернуть вам 343 500 рублей. НДФЛ в размере 6500 фонд вычтет сам и отправит в налоговую.
По договору ПДС
Вы можете расторгнуть договор или перейти в другой фонд. Все зависит от того, как именно пополнялся счет:
1. Выкупная сумма выплачивается, если взносы делали только вы сами, ваши родственники или работодатель. Порядок выплаты прописан в договоре.
2. Если вы перевели на счет накопления из другого фонда или получали финансирование от государства, то деньгами воспользоваться вы не сможете. Сбережения нужно будет переводить в другой фонд. Незафиксированная прибыль потеряется.
Независимо от типа вашего договора, уведомление о реорганизации негосударственного пенсионного фонда должно содержать информацию обо всех возможных финансовых рисках — как при переходе в другой фонд по вашему решению, так и при получении выкупной суммы.
Поскольку у Дарьи был заключен договор обязательного пенсионного страхования, она решила ничего не менять, поскольку сумма и условия договора оставались прежними, изменился только фонд.